Contrôleur de gestion

Objectifs

• À l'issue de la formation, les apprenants sont capables de structurer les outils et processus de pilotage financier d'une organisation, d'élaborer et de piloter le processus budgétaire, puis de suivre la performance pour accompagner la prise de décision. Ils maîtrisent les outils de tableur, de datavisualisation et d'IA générative appliqués au contrôle de gestion.

Programme

• Bloc 1 - Structurer des outils et des processus de pilotage financier
• Objectif général du bloc : concevoir les outils et formaliser les processus qui permettent de piloter la performance de l'organisation
• Analyser la performance économique et financière (ratios, écarts, contribution)
• Cartographier les processus, les circuits de décision et modéliser un processus de gestion
• Élaborer les règles de fonctionnement et les points de contrôle interne
• Définir les indicateurs de performance avec les directions
• Construire des tableaux de bord sur Excel, Power Query et Power BI, avec l'appui de l'IA générative
• Participer à l'évolution des outils de pilotage digitaux (BI, ERP, tableaux de bord automatisés)
• Contrôler la qualité et la fiabilité des données de gestion
• Bloc 2 - Élaborer et piloter le processus budgétaire
• Objectif général du bloc : organiser, construire et consolider le budget en lien avec la direction et les opérationnels
• Organiser le processus et le calendrier budgétaires
• Construire et actualiser un budget prévisionnel (charges, produits, investissements)
• Adapter les hypothèses budgétaires aux spécificités des services (commerce, production, RH...)
• Organiser la collecte des données budgétaires auprès des contributeurs
• Consolider les contributions et préparer le budget à l'arbitrage
• Bloc 3 - Assurer le suivi de la performance et contribuer à l'aide à la décision
• Objectif général du bloc : analyser les résultats dans une logique d'amélioration continue et accompagner la décision
• Préparer les données financières et extra-financières (comptabilité, RH, production, RSE)
• Analyser les écarts entre le réalisé et le budget (par nature, volume, prix)
• Analyser les indicateurs extra-financiers (sociaux, environnementaux, QHSE)
• Formuler des actions correctives ou d'optimisation chiffrées
• Structurer et animer une restitution accessible des résultats
• Réaliser des analyses ponctuelles : rentabilité, coût complet, seuil de rentabilité, scénarios

Débouchés

- Réaliser un diagnostic économique et financier de l'organisation
- Cartographier et formaliser les processus de gestion et de contrôle interne
- Définir les indicateurs de performance et construire des tableaux de bord
- Contribuer à la digitalisation des outils de pilotage et fiabiliser les données de gestion
- Organiser le processus budgétaire et son calendrier
- Construire, actualiser et consolider les budgets prévisionnels
- Analyser les écarts et les résultats financiers et extra-financiers
- Formuler des actions correctives ou d'optimisation
- Restituer les résultats aux responsables opérationnels
- Réaliser des analyses financières ponctuelles d'aide à la décision